INTRODUCCIÓN 1.- Los servicios de banca (depósitos y servicios) y de crédito (préstamos) no son lo mismo; aunque en la actualidad se puedan considerar casi indisolubles. Es en la época del renacimiento en Florencia cuando se fundan los poderosos gremios mercantiles que ya fuera por región o actividad, agrupaban a la totalidad de los comerciantes de un oficio determinado o que traficaban en sentido mercantil en una zona específica determinada. Gremio de artesanos derivó en mayor especialización: armeros, lozeros, carpinteros, laneros, joyeros y orfebres. En algún momento de esa época los comerciantes acumularon más dinero del que sus necesidades del negocio requerían (gasto corriente) razón por la que surgió la necesidad de guardar el excedente de ese dinero. La pregunta es en ¿dónde guardarlo? Y la respuesta era que el lugar más confiable era precisamente en los locales de los orfebres que acostumbrados al manejo de metales valiosos en términos de peso, valor, medida e identificación resultaban ser idóneos por lo que hubo orfebres que mudaron de actividad para convertirse en “bodegueros de dinero y de metales”; quienes entregaban un “recibo” al interesado para que en su momento pudieran precisamente recuperar sus valores pero en forma fungible, es decir por piezas o contenido metálico de igual valor y cantidad. Estos fueron precisamente los primeros BANQUEROS. El origen de la palabra banquero es literalmente porque los especializados en recibir y guardar los depósitos en las ferias importantes comerciales de Lyon, Burgos, champagne, etc. Reconociendo la necesidad de los comerciantes, se colocaban detrás de una “banca” y eran por ese motivo banqueros. Por ese servicio de almacenaje los “banqueros” cobraban un estipendio por el servicio y nada más, eran instituciones de depósito y no de préstamo inicialmente. Vid. Ejercicio de balances para demostrar funcionamiento de actividad bancaria y de crédito. 2.- Los banqueros son las instituciones destinadas al recibo de depósitos de dinero y de la liberación mediante la exhibición de la contraseña idónea. Los financieros son las instituciones destinadas a financiar o prestar dinero contra el pago de un precio denominado interés. Si bien las actividades anteriores son claramente diferenciadas, lo cierto es que la mayoría de los orfebres se dedicaron simultáneamente a las dos actividades pues el eje que es indispensable para el manejo de ambas actividades lo es el dinero ajeno o dinero de otros. 3.- El negocio de los bancos estrictamente hablando lo es el prestar dinero, pero para poderlo hacer se tiene que ganar la confianza de los clientes depositantes para captar la mayor cantidad de dinero posible y de esa manera poder prestar más y como consecuencia de ello, poder cobrar interés por ese dinero. 4.- Función de redistribución del capital que realizan los bancos. Explicar bajo la concepción del banco como institución redistribuidora de capitales al intervenir en la captación de infinidad de excedentes o ahorros de particulares y la colocación en mayor volumen a personas que lo requieren para actividades productivas o de consumo que pueden garantizar el retorno con interés. Vocación intermedia del banco. 5.- Función GUARDAR DINERO: OPERACIÓN PASIVA-CAPTACIÓN. En este concepto se incluyen todos los contratos que realiza el banco recibiendo de sus clientes una cierta cantidad de dinero o de títulos de crédito, con la sóla contraprestación principal de darle servicio (cuenta de cheques) o de pagarle un interés periódico. Se define como la actividad que realiza el banco en virtud del cuál recibe dinero o títulos de crédito de sus clientes y en el que, por asumir el carácter de tenedor temporal del valor fungible adquiere la categoría de deudor. Ejemplos: depósitos a la vista, depósitos de ahorro, depósitos a plazo o a días preestablecidos, percepción de dinero por emisión de bonos bancarios, tarjetas de crédito, apertura de crédito con una gran tipología de operaciones relacionadas. 6.- FUNCIÓN PRESTAR DINERO: OPERACIONES ACTIVAS-EL CRÉDITO. Con el dinero que el banco recibe en su calidad de deudor o sujeto pasivo, algo debe hacer el banco para pagar el interés que prometió además del necesario para el pago de la operación misma del banco y pago de empleados, publicidad, costos de servicios, etc. Esa necesidad ineludible es la que da origen a las operaciones activas del banco, es decir a aquéllas en donde el banco asume la categoría o papel de acreedor. OPERACIONES ACTIVAS: El préstamo: directo o quirografario, prendario, hipotecario, simples en cuenta corriente, habilitación, refaccionarios, para vivienda, créditos comerciales con destino específico: importación-exportación, El descuento. Aceptación de obligaciones por cuenta de terceros: aval, cartas de crédito, otorgsmiento de aceptaciones. 7.- OPERACIONES NEUTRALES: Las operaciones neutrales se circunscriben en el contexto de operaciones que sólopueden ser prestados o coordinados por un banco. Son operaciones en las cuáles los bancos no desarrollan la función que les caracteriza de especulación en materia de ahorro y crédito. Ejemplos: fideicomiso mediación en comercio exterior: cartas de crédito, créditos documentarios. Mediación en cobros, pagos y en la transmisión de dinero de plaza en plaza. Servicios de caja, tesorería, de nómina y de cajas de seguridad. Servicios de mediación en emisión de acciones y obligaciones a favor de una sociedad. Operaciones de metales y divisas. Por esos servicios el banco cobra honorarios y no intereses y desde luego tampoco paga intereses ni dinero alguno puesto que no son movimientos que afecten las cuentas de su pasivo, de su activo o de su capital sino que se afecta únicamente las cuentas de orden de su balance, que así son llamadas en razón de que los valores, el dinero o los títulos que en ellas se reflejan los tiene a la “orden” de un cliente, de un tercero y NO A SU DISPOSICIÓN, las cuentas de orden no se insertan en el balance propiamente dicho sino a su calce 8.- LA ACTIVIDAD DE LOS BANCOS: ¿Es un negocio o un servicio público? Es importante recordar que durante ocho años de 1982 a 1990, el artículo 28 de nuestra Constitución estableció que el servicio público que prestaban lo bancos era un monopolio exclusivo de las Instituciones del Estado:” …la prestación del servicio público de banca y crédito…será prestado exclusivamente por el estado a través de sus instituciones…” A partir del mes de Junio del año 1990 dicho monopolio desapareció, el servicio se siguió prestando precisamente al público; ocurrió una DESMONOPOLIZACIÓN o coloquialmente llamada “REPRIVATIZACIÓN” DEFINICIÓN LEGAL.- El artículo 2 de la LIC define el servicio de banca y crédito en su artículo 2 párrafo 2º. Como: “Se considera servicio de banca y crédito (desapareció el término público) la captación de recursos del público en el mercado nacional para su colocación en el público, mediante actos causantes de pasivo directo y contingente, quedando el intermediario obligado a cubrir el principal y, en su caso, los accesorios financieros de los recursos captados.” Desde el punto de vista del cliente el funcionario bancario o banquero, sea el Estado o un particular, la determinación después de la reforma del año 1990 de si la banca es un servicio público es puramente conceptual y por lo tanto secundario para efectos prácticos. El que la Ley determinara el servicio de banca y crédito como un mero servicio simple y no público obedece mayormente para evitar la existencia de un privilegio judicial sobre los bienes destinados a un servicio público, por lo que se sujetó más bien a un régimen de servicio sujeto a AUTORIZACIÓN. La opinión de MIGUEL ACOSTA ROMERO se centra en la consideración de que el servicio de banca y crédito tiene la característica de ser un servicio público: “es una actividad técnica encaminada a satisfacer necesidades colectivas, básicas o fundamentales, mediante prestaciones individualizadas, sijetas a un régimen de derecho público que determina los principios de regularidad, uniformidad, adecuación e igualdad; actividad que puede ser prestada por el Estado, o por los particulares, mediante concesión.”
Posted on: Fri, 21 Jun 2013 16:01:53 +0000
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